Wie berechne ich meine jährliche Rendite (YTD) auf meinem Portfolio Um die Rendite des Jahresabschlusses (YTD) auf einem Portfolio zu berechnen, subtrahiere den Startwert vom aktuellen Wert und dividiere durch den Startwert. Das Multiplizieren mit 100 wandelt diese Zahl in einen Rückgabeprozentsatz um, der für den Vergleich der Renditen der verschiedenen Investitionen nützlicher ist als das Dezimalformat. Was ist die Year-To-Date Return Die YTD Rendite ist einfach die Höhe der Gewinn aus einer Investition seit Beginn des aktuellen Kalenderjahres erzeugt. YTD-Berechnungen werden häufig von Investoren und Analysten bei der Bewertung der Portfolio-Performance aufgrund ihrer Einfachheit verwendet. Berechnung Die Berechnung der YTD-Rendite eines Portfolios ist die gleiche wie bei einer einzelnen Anlage. Nehmen Sie den aktuellen Wert aller Vermögenswerte im Portfolio und subtrahieren Sie den Gesamtbetrag, der am vorherigen Jan. 1 investiert wurde. Dadurch wird die gesamte YTD-Rendite in Dollar. Wenn man diese Zahl mit dem ursprünglichen Wert dividiert und mit 100 multipliziert, wird sie in einen Prozentsatz umgewandelt, der die von jedem ursprünglich investierten Dollar erzielte Rendite widerspiegelt. Angenommen, am 1. Januar des laufenden Jahres investieren Sie insgesamt 50.000 in drei verschiedene Vermögenswerte. Am 31. Dezember umfasst dieses Portfolio die gleichen drei Vermögenswerte im Wert von 10.000, 15.000 und 35.000. Die YTD Rückkehr in Dollar ist einfach 60.000 - 50.000 oder 10.000. Der YTD-Renditeprozentsatz beträgt 10.000 50.000 100 oder 20. Dies bedeutet, dass im vergangenen Jahr jeder Dollar, den Sie im Januar investierten, weitere 20 Cent im Gewinn produzierte. Zinszahlungen Wenn Ihre Investition jährlich Zins oder Dividenden gezahlt hat, muss dieser Betrag in den aktuellen Wert des Portfolios einbezogen werden, da er als Ergebnis ausgewiesen wird. Nehmen wir an, dass das Portfolio im obigen Beispiel auch jährliche Dividenden in Höhe von 500. Die YTD-Rendite beträgt dann ((60.000 500) - 50.000) 50.000 100 oder 21. Obwohl der Wert des Portfolios sich nicht verändert hat, ist seine YTD-Rendite höher Generierten Erträge durch Dividenden sowie Kapitalgewinne. How to Value Stock Options in einem Private Company Viele Gründer haben Fragen über die Wertschätzung Aktienoptionen und rund Abschnitt 409A. Das Folgende ist eine Grundierung, um ihnen zu helfen. Warum ist es wichtig, genaue Wert Aktienoptionen nach Abschnitt 409A des Internal Revenue Code. Müssen private Unternehmen (wie tech-Startups) den fairen Marktwert ihrer Aktien bestimmen, wenn sie Aktienoptionsausübungspreise (oder 8220-Stimmungspreise8221) festlegen, um eine frühzeitige Erfassung der Erträge durch den Optionsnehmer und die Möglichkeit einer zusätzlichen 20 Steuer vor der Option zu vermeiden Übung. Da die meisten Unternehmen diese Steuerprobleme für ihre Optionsinhaber vermeiden wollen, ist es wichtig, die Optionen richtig zu bewerten. Wie bestimmen wir den Marktwert der privaten Aktien des Unternehmens Nach den IRS-Vorschriften. Kann ein Unternehmen eine angemessene Bewertungsmethode verwenden, solange es alle verfügbaren Informationen zu der Bewertung berücksichtigt, einschließlich der folgenden Faktoren: dem Wert der materiellen und immateriellen Vermögenswerte der Barwert der künftigen Cash-Flows der leicht bestimmbaren Marktwert ähnlich Die in einem im Wesentlichen ähnlichen Geschäft tätig sind, und andere relevante Faktoren wie Kontrollprämien oder Rabatte aufgrund mangelnder Marktfähigkeit. Wie wissen wir, ob unsere Bewertungsmethode 8220reasonable8221 ist, gibt es leider keine Antwort darauf. Es besteht jedoch ein Sicherungshafen 8220presumption8221 durch die IRS, dass die Bewertung angemessen ist, wenn: die Bewertung von einem unabhängigen Gutachten ab einem Datum, das nicht länger als 12 Monate vor dem Transaktionsdatum liegt, ermittelt wird oder die Bewertung des Wertpapiers von 8220illiquid ist Ein Startup-Unternehmen und ist in gutem Glauben, durch einen schriftlichen Bericht belegt. Und berücksichtigt die oben beschriebenen relevanten Bewertungsfaktoren. Dieser Bericht muss von jemandem mit erheblichem Wissen und Erfahrung oder Ausbildung in der Durchführung ähnlicher Bewertungen geschrieben werden. Was bedeutet das für meine Firma Wenn Ihr Unternehmen ist Post-VC-Finanzierung. Werden Sie wahrscheinlich wollen eine unabhängige Beurteilung mindestens so oft wie Sie eine Runde der Finanzierung zu schließen, und vielleicht häufiger, wenn die 12-Monats-Frist abgelaufen ist und Sie müssen mehr Optionen ausgeben zu erhalten. Wenn Ihr Unternehmen ist Pre-VC-Finanzierung, sondern hat Saatgut Finanzierung oder verfügt über erhebliche Vermögenswerte, können Sie sich der schriftlichen Bericht sicherer Hafen nutzen, obwohl es einige Kosten mit diesem Ansatz verbunden sind. Um diese Kosten zu vermeiden, können Sie das Board zu einer vernünftigen Bewertung auf der Grundlage der oben genannten Faktoren kommen, aber diese Bewertung könnte von der IRS als unangemessen angesehen werden und Steuerstrafen können gelten. Wenn Sie ein Pre-Income-Start mit wenigen Vermögenswerten und wenig Finanzierung sind. Sollte das Board sein Bestes tun, um einen angemessenen Wert auf der Grundlage der oben genannten Faktoren zu berechnen. Wann sollten wir Aktienoptionen neu bewerten Sie sollten Wert Aktienoptionen jedes Mal, wenn Sie Aktien verkaufen oder gewähren Aktienoptionen. Sie können eine vorherige Bewertung verwenden, die in den letzten 12 Monaten berechnet wurde, solange keine neuen Informationen verfügbar sind, die den Wert maßgeblich beeinflussen (z. B. bei der Auflösung von Rechtsstreitigkeiten oder beim Erhalt eines Patents).
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